关于沙县2010年决算情况的报告　 　

--　2011年7月25日　在沙县第十五届人民代表大会常委会三十二次会议上　　

沙县财政局  　　

主任、副主任、各位委员：　　

受县人民政府委托，现在向本次人大常委会报告2010年全县决算情况，请予审议。　　

一、2010年财政决算情况　　

(一)全县财政收支决算　　

1、全县一般预算收支决算及平衡情况。　　

(1)全县一般预算收入决算：2010年地方级一般预算收入50443万元，完成预算112.10%，增长30.13%。　　

(2)全县一般预算支出决算：2010年一般预算支出85326万元，其中：本级支出56549万元，完成预算53200万元的106.30%。比上年增支12137万元，增长16.58%。　　

(3)全县一般预算收支决算平衡情况：全县地方级一般预算收入50443万元，加上：返还性收入3458万元，一般性转移支付收入12530万元，专项补助收入22241万元，地方政府债券收入900万元，上年结余11735万元，收入总计101307万元；当年一般预算支出85326万元，加上上解支出3901万元，调出资金14万，支出总计89241万元。收支相抵，全县年终滚存结余12066万元（其中：专项结转11386万元；净结余680万元）。　　

2、全县纳入预算管理的基金收支决算及平衡情况。　　

(1)基金收入决算：2010年纳入预算管理的基金收入101427万元，完成预算的137.06%，比上年增收71598万元，增长240 %。　　

(2)基金支出决算：2010年基金支出106307万元，其中：本级支出101283万元，完成预算74000万元的136.87%。比上年增支73421万元，增长223.30%。　　

(3)基金收支决算平衡情况：当年纳入预算管理的基金收入101427万元，加上：上级补助收入5917万元，上年基金结余收入511万元，调入资金14万元，基金收入总计107869万元；当年基金支出106307万元。收支相抵，滚存结余1562万元。　　

(二)决算变动事项　　

由于报县第十五届人大五次会议审议的2010年预算收支情况为预计数，在年度预算执行完成后，一般预算上级补助收入增加1519万元，主要是公共安全转移支付收入、受灾和困难补助、税性收入增长奖励等补助收入增加。一般预算支出没有变动，年终滚存结余增加1519万元。基金上级补助收入增加800万元，主要是小康库区项目建设及新增建设用地土使用费等补助增加，基金支出没有变动，年终滚存结余增加800万元。　　

二、全县重点支出资金安排和支出情况　　

2010年，预算支出安排紧紧围绕县委、县政府的决策部署，按照构建公共财政框架和集中财力办大事的要求，统筹安排预算内外资金，强化预算约束，着力调整优化财政支出结构，完善资金保障机制，把更多财政资金投向公共服务领域，确保财力分配向社会事业发展的重要领域和薄弱环节倾斜，构建公共财政框架体系。　　

(一)教育支出：2010年预算安排教育支出16996万元，实际支出19134万元（其中：本级支出17566万元），完成预算的103.35%，比上年减支177万元，下降0.92%，下降原因主要是上级减少义务教育化债补助等专项。如加上本级从基金列支3157万元（沙县一中搬迁经费、金沙中学基建贷款贴息等），教育实际支出为22291万元，比上年增支2980万元，增长15.43%。　　

(二)科学技术支出：2010年预算安排科学技术支出651万元，实际支出928万元（其中：本级支出750万元），完成预算的115.21%，比上年减支435万元，下降31.91%。下降原因主要是省级专项补助减少，县本级安排的支出比上年增加38万元，增长5.33%。　　

(三)社会保障和就业支出：2010年预算安排社会保障和就业支出2320万元，实际支出5464万元（其中：本级支出2973万元），完成预算的128.15%，比上年增支1920万元，增长54.18%。主要是低保面扩大及补助标准提高、6.13抢险救灾及灾后重建资金补助等。　　

(四)医疗卫生支出：2010年预算安排医疗卫生支出3348万元，实际支出8927万元（其中：本级支出4349万元），完成预算的129.9%，比上年减支90万元，下降1%。下降原因主要是上级专项补助减少，如2009年中央下达扩大内需基建补助县医院资金1650万元，2010年无此专项。2010年县本级支出4349万元，比2009年县本级增支1471万元，增长51.11%。　　

(五)农林水事务支出：2010年预算安排农林水事务支出4021万元，实际支出13625万元（其中：本级支出5264万元），完成预算的130.91%，比上年增支4851万元，增长55.29%。主要是中央小型农田水利重点县建设补助资金、重点小型水库除险加固专项、新农村建设、村级组织运转、村主干工资等。　　

三、预算超收收入的安排和使用情况　　

2010年预算安排一般预算收入45000万元，实际完成50443万元，超收5443万元，相应增加财力5443万元，增加的财力主要用于计提偿债基金、6.13洪灾家园重建补助、事业单位绩效工资及公务员二次规范津补贴等。　　

四、部门预算制度建立和执行情况　　

根据建立公共财政管理体制的总体要求，财政部门继续加强科学化精细化管理，努力提高预决算管理水平。一是加强预算编制管理，进一步规范预算编制程序，细化预算编制内容，提高预算年初到位率，并严格部门预算管理，健全部门预、决算相互反映、相互促进的机制。二是狠抓预算执行管理。加强对预算执行的动态监控，完善预算支出执行公开制度，进一步改进收入预算编制方法，规范超收收入使用管理。三是强化财政资金管理，加强财政专户管理，切实做好财政专户清理整顿工作；继续完善非税收入收缴管理制度，规范非税收入执收行为；进一步扩大国库集中支付制度的实施范围；完善财政部门与预算单位、人民银行国库、财政专户开户银行之间的对账制度；健全内部监督制度，落实财政资金安全责任制。　　

2010年，全县共有行政事业单位236个独立核算单位、6476名实有在职人员、2154名离退休人员、1234名其他人员列入部门综合预算。收入预算编制：行政事业单位的行政性收费、政府性基金、罚没收入和预算外收入均纳入部门综合预算，收入全额上缴国库或财政专户管理。支出预算编制的主要口径：工资按兑现津补贴后计算；行政机关单位养老保险按增资后30%计算，事业单位养老保险、失业金分别按增资后29%、2%计算；住房公积金、医疗保险金分别按增资后工资12%、8%计算；公用经费年人均1200元（公检法司按省定标准执行）；业务费编制口径基本与上年相同；专项经费除县委、县政府会议纪要要求增加外，其余严格执行零基预算。预算经人大审定后在法定时间内批复到各有关单位。　　

五、上级财政补助资金安排使用情况　　

2010年财政总决算体现上级补助收入38229万元。其中：　　

(一)返还性收入3458万元，其中：增值税和消费税税收返还收入1717万元；所得税基数返还收入1526万元，成品油价格和税费改革税收返还收入215万元。　　

(二)一般性转移支付收入12530万元，主要是调整工资、农村义务教育、农村税费改革、缓解县乡财政困难、公共安全转移支付补助等。　　

(三)专项补助收入22241万元，主要是中央小型农田水利重点县建设补助资金、重点小型水库除险加固、新农合省级补助、苏区专项、廉租住房保障补助、大中型水库移民后期扶持资金、一事一议省级财政奖补、企业技术改造专项等有确定具体项目的各种专项补助。　　

(四)上解上级支出3901万元，其中：体制上解3138万元，专项上解763万元（公检法部分行政性收费和罚没收入上解、重点流域水环境综合整治资金上解等）。　　

六、财政结转结余资金情况　　

2010年一般预算滚存结余12066万元，其中结转下年支出11386万元，净结余680万元。结转下年支出主要项目：一是专项指标结转6386万元（其中省市专项指标结转4554万元，本级指标结转2832万元）。二是往年预留机动偿债1000万元。三是预留二次公务员津补贴及事业单位绩效工资改革经费3000万元。　　

去年以来，在县委的领导下，在县人大及其常委会的监督和指导下，财政部门面对复杂多变的经济形势，精心组织，积极谋划，财政收入保持平稳较快增长，财政支出有序进行，结构持续优化。但是，我们也清醒地认识到，当前财政运行和管理中还存在一些困难和问题： 财政收入对房地产的依赖仍然没有改变，税源结构急需进一步优化；政府信用贷款增加，偿债高峰期来临；法定、民生等刚性支出不断加大，财政收支矛盾日益显现；财政资金监管和使用效益仍需进一步提高等。这些问题将通过今后的发展和工作的改进逐步解决。　　

主任、副主任、各位委员，理财兴财，对于促进经济社会健康发展关系重大。在省市的关心支持和全县各部门的共同努力下，在县人大常委会的指导和监督下，2010年财政收支预算的各项指标已圆满完成。新的一年，我们将在县委的正确领导下，坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，大力推进财政发展改革，切实完善财政科学管理，充分发挥财政职能作用，为促进经济社会又好又快发展做出积极贡献！ 　　

以上报告，请予审议。