2017年决算草案已于2018年7月30日经县人大常委会第十三次会议审议通过。按照决算公开的相关要求，现将我县2017年度财政决算和2017年度债务情况向公众公开。

关于沙县2017年决算草案情况的报告

2018年7月 日在沙县第十七届人大常委会第 次会议上

沙县财政局局长  吴晓玲

主任、各位副主任、各位委员：

    受县人民政府委托，现在向县十七届人大常委会第 次会议报告2017年全县决算情况，请予审议。

2017年，县财税部门深入贯彻落实党的十八大和十九大会议精神，认真学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，按照县委、县政府的工作部署，在县人大、县政协的监督指导下，坚持稳中求进工作总基调，认真践行“马上就办，真抓实干”精神，深化“增激情、敢提当、破难题”开展“项目攻坚年”活动，主动适应经济发展新常态，认真落实中央和省市县出台的各项财税政策措施，稳步推进财税体制改革，积极组织财政收入，切实发挥财政职能作用，不断强化资金安全和财政监管，财政支出结构更加优化，民生支出得到进一步加强，财政管理日趋规范，财政收支有序推进，确保了财政运行基本稳定，决算情况总体良好。

一、2017年全县财政决算情况

㈠公共财政决算情况

1、地方公共财政收入决算情况：2017年全县地方公共财政收入97123万元，完成县十七届人大二次会议预计收入93000万元的104.43%，比上年增收6739万元，增长7.46%。

2、公共财政支出决算情况：2017年全县公共财政支出248196万元（其中：本级支出192282万元占预算数78.48%），完成调整预算数244975万元的101.31%，同比增加29904万元，增长13.7%。

3、公共财政收支决算平衡情况：2017年全县地方公共财政收入97123万元，加上返还性收入8519万元，一般性转移支付收入39283万元，专项补助收入49308万元，债务转贷收入38470万元（其中：一般置换债券11370万元，新增债券27100万元），上年结余19646万元，调入资金30281万元（其中：政府性基金调入10391万元、收回存量资金及专户调入19890万元），调入预算稳定调节基金16386万元，收入总计299016万元；2017年全县公共财政支出248196万元，上解上级支出7166万元，调出资金1072万元，债务还本支出11370万元，安排预算稳定调节基金13123万元，支出总计280927万元。收支相抵，全县年终滚存结余18089万元。

㈡政府性基金决算情况

1、政府性基金收入决算情况：2017年全县政府性基金收入48179万元，完成调整预算数37911万元的127.08%，比上年增加286万元，增长0.6%。

2、政府性基金支出决算情况：2017年全县政府性基金支出46723万元（其中本级支出44525万元，完成调整预算数51661万元的86.19%），比上年增加1596万元，增长3.54%。

3、政府性基金收支决算平衡情况：2017年全县政府性基金收入48179万元，加上上级补助收入3630万元，调入资金6340万元，上年基金滚存结余14952万元，全县基金收入总计73101万元。2017年全县政府性基金支出46723万元，调出资金10391万元，支出总计57114万元。收支相抵，基金滚存结余15987万元。

㈢社会保障基金预算执行情况

社会保障基金管理按照“分级管理、谁统筹、谁管理”原则，由县本级预算管理的社会保障基金为城乡居民基本养老保险基金。

1、2017年全县城乡居民基本养老保险基金收入6382万元，完成预算6200万元的102.94%，其中：政府补贴收入4601万元、个人缴费收入1324万元、转移收入202万元、集体补助收入94万元、利息收入163万元；城乡居民基本养老保险基金支出4531万元，完成预算4500万元的100.68%，其中：基础养老金支出4129万元、个人账户养老金支出184万元、丧葬抚恤补助支出218万元，转移支出1万元。当年收支对抵结余1851万元，年末累计滚存结余13205万元。

2、2017年机关事业基本养老保险基金：2017年度机关事业基本养老保险基金实际收入16794万元，占预算16192万元的103.72 %，其中：政府补贴收入6230万元、个人缴费收入10512元、转移收入8万元、利息收入44万元；机关事业基本养老保险基金实际支出16362元，完成预算16192万元的101.05%，基础养老金支出16003万元、转移支出359万元。年末滚存结余1341万元。

㈣国有资本经营预算执行情况

2017年国有资本经营预算收入完成265万元，其中：沙县官昌水库263万元，沙县物资民爆器材有限公司2万元,完成年初预算265万元的100%；预算支出265万元，其中：国有企业资本金注入265万元（其中：沙县官昌水库263万元，沙县物资民爆器材有限公司2万元），完成年初预算265万元的100%。

㈤决算变动事项

由于报县第十七届人大一次会议审议的2017年决算收支情况为预计数，在年度预算执行完成后，地方公共财政收入增加4123万元（主要是增加非税收入），上级补助收入增加9885万元（主要是省市专项收入增加）。公共财政支出增加6282万元（主要是省市专项支出增加）。政府性基金收入增加4296万元（主要是土地出让金收入增加），补助收入增加1206万元（主要是上级专项年终下达）。政府性基金支出减少4959万元（主要是债务付息支出）。

二、2017年财政工作主要成效

㈠组织收入征管有力, 财政收入稳步增长

2017年，面对实体经济转型较慢、结构性减税因素叠加的严峻形势，我县因地制宜，积极推进供给侧改革，大力扶持中小微企业转型发展，着力推进机械制造、生物医药、硅化工等产业发展，积极落实保障机制，有效确保了财政收入的稳步增长。一是加强税收征管，通过加强税源监控力度，努力挖潜增收，依法征收，应收尽收，加强部门互动合作，落实主体责任，堵塞税收漏洞，税务部门进一步强化稽查措施，组织开展对辖区内企业的欠税、漏税等问题专项稽查，确保税款及时入库。二是加强对重点项目跟踪。密切关注、动态把握我县重大项目投资、重点行业和重点企业的税源发展变化情况，加强对企业新项目、税收增长新领域的跟踪管理，加大与各园区、指挥部协调，及时掌握各园区、各指挥部重点项目的建设进度及耕占税、契税、建安税等税收申报情况，做到重点项目税收收入应收尽收。三是加强非税收入管理，定期进行非税收入检查，确保非税及时足额入库，加强国有资产监管，规范国有资产处置，推进国投公司等国有资产管理，盘活有效资产，促进财政收入平稳增长。

㈡支持发展持续加力, 各项建设有序推进  

根据县委、县政府的决策部署，充分发挥财政政策和资金的引导、带动、示范、促进作用，全力推动我县经济更好、更快发展。一是多渠道筹措资金。积极向上争取资金，关注上级财政出台的各项补助政策，主动对接，适时跟踪，建立向上级争取资金的有效沟通机制，做到信息早知道、工作早谋划、项目早安排、资金早落实，预计全年争取各类补助资金8.72亿元，同时争取置换债券1.14亿元，新增一般债券2.71亿元，有效缓解我县资金压力。积极主动对接各政策性银行、商业银行对我县项目的资金支持，全年融资资金预计达 11.3亿元，有效确保了全县各项重点工程、重点民生基础设施建设资金需求。二是全力支持企业发展。积极落实各项扶持企业政策，支持扩大有效投资和加快产业转型升级。年初安排产业发展基金 8000万元，目前已拨付6499万元主要用于支持房地产业、建筑业、交通运输业等。认真落实县委县政府出台支持我县企业发展的优惠政策，已兑现创品牌奖励等县本级奖励资金1753万元； 支持“双创”工作，积极推进“一县一特色”小吃双创示范基地建设，目前已累计向上争取中央双创资金4466万元，其中沙县小吃示范项目资金2000万元，全力支持我县小吃产业的发展壮大。继续落实我县关于稳定住房消费政策奖励资金，预计全年发放937套购房业主购房奖励和补贴 2000多万元，有力促进房地产业去库存，有效地发挥房地产业对财政收入的支撑作用。三是支持园区建设。拨付 9552万元用于海西生态新城、金沙园、金古园的征地拆迁、土地平整和基础设施建设，提升园区承载能力。四是加强城区基础设施建设。安排1.03亿元，完善市政交通基础设施、城区夜景亮化工程等，确保一河两岸景观工程、城区道路改造、市政工程设施维护、夜景工程、街区立面改造、城区垃圾中转站改造及绿化景观提升等工程及为民办实事项目顺利实施，靓化市容市貌。

㈢改善民生精准发力, 保障水平稳步提高

十九大报告中指出，增进民生福祉是发展的根本目的。聚焦补齐民生短板，按照保民生和重点支出，压缩一般支出的原则，不断优化支出结构，集中财力提升民生保障水平。一年来，全县民生支出预计18.7亿元，占公共预算总支出的 77.3%。

一是兜牢兜实民生底线。支持打赢脱贫攻坚战。用好用足原中央苏区县的扶持政策，多渠道筹集扶贫开发资金，共筹集各级扶贫专项资金 4275万元，其中：争取上级扶贫项目资3551万元。目前已下达各乡镇、部门3978万元，主要用于造福工程、产业扶贫、农村饮水、农村低保、医疗救助、贫困乡村的基础设施建设及村集体经济发展等。为3350个低保人员发放低保金1521万元；为912个下岗失业人员按时拨付失业金1250万元；拨付260万元再就业基金，用于下岗失业人员的再就业培训、新增劳动力职业介绍、农村劳动力培训等。筹集9000万元的专项基金，为4768人60岁以上失地农民发放保障金580万元，月保障标准200元，为全市最高（省标准90元）。加大保障性住房建设投入。投入440万元，用于小吃城等公租房建设，确保我县安居工程顺利实施。大力促进我县养老服务产业发展。投入100万元用于补助民办养老机构床位和运营补助等。累计投入2600万元建成沙县福利中心，引入幸福庄园模式，实行公建民营，帮助我县老人实现安享幸福晚年的美好愿望。

　二是加大强农惠农政策落实。安排水利项目资金1.39亿元加强以水利为重点的农业基础设施建设，其中：水利发展资金 8900万元用于综合治水试验县项目，富口溪、夏茂溪、高桥溪小流域治理1191万元、沙溪支流马铺溪、南溪虬江段安全生态水系建设900万元等；安排林业项目资金4948万元建设林业生态强县;投入700万元支持现代农业科技示范园及农民创业园项目建设；投入5040万元推进农业综合开发和提高产业化规模经营；投入本级专项资金1050万用于推进新农村建设;投入1245万元持续做好一事一议财政奖补工作，支持农村公益事业和美丽乡村建设；安排650万元扶持我县13个贫困村开展村级集体经济发展试点村的项目补助，进一步扶持村级集体经济发展壮大。安排村级组织运转资金1610万元保障村级组织运转。通过“一折通”发放各项惠农补贴 1700万元，其中：粮食直补84万元、综合补贴1324万元，造福工程补助292万元。

三是提升教育基本公共服务水平。进一步完善义务教育经费保障机制，全年预算安排4.94亿元用于教育支出。其中：学生营养餐改善补助346万元，受益学生2228人 ；生均公用经费2817万元，生均880元；寄宿生管理费89万元；学前教育助学金、高中助学金49万元；高中生均公用经费347万元；教育附加2175万元，投入900万元用于青州中心小学教学楼、富口初级中学教学楼、大洛初级中学教学实验楼的校安工程和投入1409万元用于青州中心小学、高桥中心小学等12所中小学校全面改薄，配备计算机、多媒体等设施设备，实现了全县教学点数字教育资源全覆盖、“宽带网络校校通”和“优质资源班班通”，义务教育阶段师生网络学习空间普及率达100%，居全市前列。

四是大力改善基层医疗设施建设。安排2879万元资助21万人参加城乡居民医保；拨付710万元用于城乡困难群众医疗补助等；拨付225万元用于基本公共卫生服务；投入100万支持改善基层医疗卫生院添置设备、基础设施建设，改善村民就医条件；同时安排41万元用于乡村医生补助；拨付47万元支持开展产前筛查高风险和临界风险孕妇免费基因检测、优生检查等，全力保障我县广大群众健康生活。

　五是支持打造宜居环境。安排2830万元用于关闭禁养区畜禽养殖场所拆除补偿、财政补助资金1160万元完成近三年全县12个大养殖场生猪标准化升级改造项目，有效防止畜禽养殖污染，保护和改善城乡生态环境；拨付1469万元用于美丽乡村建设和村庄三格化粪池新建改造补助等，打造农村宜居环境；拨付8000万元用于我县综合治水专项治理，安排350万元水利专项资金用于河长制、小型水利水毁修复等支出，推进水资源保护、水域岸线管理、水污染防治和水环境治理，确保实现“河畅、水清、岸绿、景美”的生态景观。

六是接继支持文化惠民工程。安排2467万元用于文化示范县建设及各项文化体育事业补助支出，其中：新增群众体育设施建设经费1000万元，电视台高清节目采播、设备维护经费147万元，地方公共文化服务体系建设专项资金135万元等支出。拨付半台戏文化下乡经费30万元，群众体育设施运行经费246万元，免费开放文化馆、博物馆、图书馆经费134万元，安排133万元用于农村免费放映电影补助、村村响广播维护经费、农村广播应急预警系统维护建设经费等。

㈣深化改革有效助力, 财政体制不断优化

认真贯彻落实中央、省、市全面深化改革的总体部署，结合我县实际，以服务供给侧结构性改革为重点，深入推进各项财政改革。一是深入推进预算管理改革。积极推进财政信息公开，目前，县直共214个部门（单位）按程序通过沙县政府门户网站，公开了2016年部门决算和2017年部门预算，实现公开全覆盖。认真开展财政存量资金清理。全年共清理各类结转结余资9992万元，统筹用于民生领域，有效提高了资金使用效益。二是强化债务管理，防范债务风险。成立以县长为组长的政府性债务管理领导小组，并制定下发了《沙县地方政府性债务风险应急处置案》（沙政办〔2017〕57号），防范和化解我县财政金融风险，维护经济安全和社会稳定。三是不断深化政府采购改革。进一步规范政府采购程序，加强监管，从7月1日开始全面实施政府采购网上公开信息系统，实行政府采购电子网络信息管理，促进政府采购预算、采购公告、采购合同等政府采购信息公开。全年共完成政府采购总额15833万元，节约资金1440万元，节约率9.1%。积极推进政府购买社会服务工作。转发省财政厅、省委编办关于推进事业单位政府购买服务改革工作实施方案和福建省政府购买服务指导性目录，指导各单位开展政府购买社会服务工作。四是加强财政投资评审工作，全年完成财政投资评审项目10个，评审总额11.7亿元，审减4808万元，平均审减率4.11%，较好地从源头把控财政资金的投入。五是深化国库集中支付制度改革。全面实施国库集中支付改革，除依照法律法规和国务院、财政部的规定纳入财政专户管理的资金外，预算安排的资金除非预算单位采用实拨外，预算单位资金全部实行国库集中支付制度。我县实施国库集中支付改革预算单位191个，占应改革单位100％。督促单位公务活动使用公务卡刷卡消费，进一步规范公务消费行为，提高支付透明度，减少现金业务，堵塞腐败源头。六是加强监督检查工作。重点开展涉农资金“最后一公里”专项督查，由县水利局、扶贫办等相关部门人员组建督导检查组，对全县12个乡镇针对县级安排2016年度水利、新农村建设的专项资金进行督查；组织县教育局、县扶贫办等部门人员对沙一中、金沙中学、沙县五中三个学校高中助学金的专项资金进行专项检查，对检查过程中发现的问题及时提出意见并督促整改，确保各项资金精准拨付到位，提高资金使用效率。同时还开展了会计信息质量、财政内部财务收支情况和业务流程情况、内控制度执行情况、地方预决算公开情况专项检查。

三、全县重点支出资金安排和支出情况

2017年，我县预算支出安排紧紧围绕县委、县政府开展的“增激情、敢担当、破难题”活动，积极调整优化支出结构，强化预算约束，统筹安排各类资金，确保县委、县政府确定的民生项目有序推进。

㈠             教育支出：2017年教育支出48270万元，比上年同期增支2308万元，增长5.02%，主要是调资及省定公用经费标准提高。

㈡             科学技术支出：2017年科学技术支出4746万元，比上年同期增支3183万元，增长203.65%，增加集辰农林拍卖资产购买资金。

㈢ 文化体育与传媒支出：2017年文化体育与传媒支出4448万元，比上年同期增支523万元，增长13.32%，主要是对农村电影放映的补助、场馆免费开放补助及公共文化服务体系建设补助等。

㈣ 社会保障与就业支出：2017年社会保障与就业支出22842万元，比上年同期增支2778万元，增长13.85%，主要是增加机关养老保险收支差额补助及城乡居民基本养老保险基金省级补助等。

㈤ 医疗卫生与计划生育支出：2017年医疗卫生与计划生育支出16418万元，比上年同期减支812万元，下降4.71%，主要是减少省市专项及减少医学影像检查中心建设资金等。

㈥ 节能环保支出：2017年节能环保支出4299万元，比上年同期减支667万元，下降13.43%，主要是减少农村水电增效扩容改造等专项补助。

㈦农林水事务支出：2017年农林水事务支出36179万元，比上年同期增支1058万元，增长3.01%，主要是省市专项补助增加等。

四、预算超（减）收收入的安排

2017年预算安排地方级公共财政收入92200万元，实际完成97123万元，超收4923万元，完成预算数的105.34%，主要是非税收入增加。

2017年政府性基金收入48179万元，比预算数37911万元超收10268万元，主要是国有土地使用权出让收入超收。政府性基金支出46723万元，比预算数51661万元减少4938万元，主要是减少基础设施建设支出。

五、上级财政补助资金安排使用情况

㈠公共财政：2017年上级补助收入97110万元，其中：

1、返还性收入8519万元，全部作为本级财力用于公共财政支出。其中：增值税和消费税返还收入1717万元，所得税基数返还收入1526万元，营改增财力返还4939万元，成品油价格和税费改革返还收入337万元。

2、一般性转移支付收入39283万元，全部作为本级财力用于相应的民生等项目支出，主要是革命老区地区转移支付、调整工资转移支付、农村税费改革、县级基本财力保障等补助收入及农林水、公共安全、教育、社会保障、医疗卫生等有特定用途的转移支付收入。

3、专项补助收入49308万元，全部是有确定具体项目和用途的专项补助资金，实行专款专用，主要项目是科教文卫专项5401万元，社会保障和就业专项1879万元，节能环保和城乡社区专项1931万元，农林水专项29830万元，支持中小企业和商业服务业专项613万元，资源信息勘探等4145万元等。以上补助资金当年使用33840万元，结转2018年使用15468万元。

㈡政府性基金：2017年上级补助资金3630万元，全部是有确定具体项目和用途的专项补助资金，主要项目是库区移民扶持资金1532万元、安全生态水系建设资金900万元、节能环保和污水治理资金390万元、彩票公益金708万元、土地整理、重点流域生态补偿、旅游发展基金等100万元等。以上补助资金当年使用2894万元，结转2018年使用736万元。

六、财政结余结转资金使用情况

2017年公共财政滚存结余18089万元，主要是因为部分项目未完工结转下年支出，如：教育专项、农机购置补贴、农业温室大棚省级补贴、造福工程、沙县就业和社会保障服务设施建设项目、杂交水稻种子产业发展资金、水生态治理中小河流治理等其他水利工程、污水管网工程等。

2017年政府性基金滚存结余15987万元，其中省市专项指标结转736万元，历年土地出让收入等专项基金结余15251万元。

主任、各位副主任、各位委员，2017年的财政收支任务已基本完成，但财政运行中仍然存在一些困难和问题：中央减税降费政策的逐步推进，县域经济增长势头不强，实体经济产业结构失衡，财力持续增长的动力缺失，收入质量有待提高；可用财力增长缓慢，“保工资、保运转、保基本民生”等刚性支出与财力的供给矛盾进一步显现等。2018年我们将在习近平新时代中国特色社会主义思想指引下，在县委的正确领导下，自觉接受县人大常委会监督指导，认真贯彻落实县委的决策部署，积极应对财税体制改革，振奋精神，努力拼搏，奋勇前进，努力完成2018年财政预算目标，为建设美丽沙县做出新的更大的贡献。

    附件：

         1、2017年度政府决算公开

         2、2017年决算相关重要事项说明

         3、2017年度政府债务公开