关于沙县2015年决算草案情况的报告
关于沙县2015年决算草案情况的报告
2016年7月26日在沙县第十六届人大常委会第三十六次会议上
沙县财政局局长 吴晓玲
主任、各位副主任、各位委员：
受县人民政府委托，现在向县十六届人大常委会第三十六次会议报告2015年全县决算情况，请予审议。
2015年，面对经济下行压力和各项改革发展稳定任务，我县按照中央和省市各项决策部署，全县上下凝心聚力，扎实工作，积极推进财税体制改革、加快经济社会发展，进一步创新思路，强化措施，确保了财政运行基本稳定，决算情况总体良好。
一、2015年全县财政决算情况
㈠公共财政决算情况
1、地方公共财政收入决算情况：2015年全县地方公共财政收入95186万元，完成预算数103112万元的92.31%，比上年增收2292万元，增长2.47%。
2、公共财政支出决算情况：2015年全县公共财政支出206186万元（其中本级支出147020万元，完成调整预算数140557万元的104.6%），比上年增支35339万元，增长20.68%。
3、公共财政收支决算平衡情况：2015年全县地方公共财政收入95186万元，加上返还性收入3580万元，一般性转移支付收入39436万元，专项补助收入42764万元，债务转贷收入65054万元（其中：一般置换债券58454万元、新增债券6600万元），上年结余27752万元，调入资金33649万元（其中：政府性基金调入18377万元<以前年度基金滚存结余及2015年度基金结余按超过当年基金收入的30%部分调入公共预算>、国有资本经营调入116万元、收回存量资金及专户调入15156万元），收入总计307421万元；2015年全县公共财政支出206186万元，上解上级支出4129万元，债务还本支出68360万元（一般置换债券支出），安排预算稳定调节基金10196万元，支出总计288871万元。收支相抵，全县年终滚存结余18550万元（全部为专项结转）。
㈡政府性基金决算情况
1、政府性基金收入决算情况：2015年全县政府性基金收入28639万元，完成调整预算数17120万元的167.28%，比上年减少112498万元，下降79.71%。
2、政府性基金支出决算情况：2015年全县政府性基金支出46106万元（其中本级支出38885万元，完成调整预算数30250万元的128.55%），比上年减少99456万元，下降68.33%。
3、政府性基金收支决算平衡情况：2015年全县政府性基金收入28639万元，加上上级补助收入6580万元，债务转贷收入61046万元（专项置换债券），调入资金10430万元（土地审计调整基金结余9368万元，专户调入379万元，土地收储中心土地开发成本结余调入683万元），上年基金滚存结余28133万元，全县基金收入总计134828万元。2015年全县政府性基金支出46106万元，债务还本支出60290万元（专项置换债券支出），调出资金18377万元（以前年度基金滚存结余及2015年度基金结余按超过当年基金收入的30%部分调入公共预算），支出总计124773万元。收支相抵，基金滚存结余10055万元。
㈢社会保障基金预算执行情况
社会保障基金管理按照“分级管理、谁统筹、谁管理”原则，由县本级预算管理的社会保障基金为城乡居民基本养老保险基金。2015年我县城乡居民基本养老保险基金收入6130万元，完成预算的134.31%，其中：政府补贴收入3844万元（其中：中央对60岁以上基础养老金补贴3522万元、县政府对个人缴费补贴322万元）、个人缴费收入1202万元、转移收入871万元、集体补助收入等213万元。2015年城乡居民基本养老保险基金支出3630万元，其中：基础养老金支出3517万元、个人账户养老金支出113万元。当年收支结余2500万元，滚存结余9203万元。
㈣国有资本经营预算执行情况
2015年国有资本经营预算收入完成116万元，完成预算100%，支出116万元。
㈤决算变动事项
由于报县第十六届人大五次会议审议的2015年决算收支情况为预计数，在年度预算执行完成后，公共财政上级补助收入增加298万元，主要是返还性收入、就业专项等市级专项资金。公共财政支出减少455万元，主要是部分专项资金结转下年支出。政府性基金补助收入减少1273万元，主要是年终结算时上级部分专项下达时调整为2016年的补助收入。政府性基金支出增加538万元，主要是增加大中型水库移民后期扶持基金支出等。
二、2015年财政工作主要成效
㈠全力抓好增收节支，努力保持财政收支平稳增长
一是积极组织收入。面对复杂严峻的经济形势，我县财税部门主动作为，密切关注财税政策调整，全面落实中央支持小微企业发展税收政策，全力支持实体经济转型升级、技改提升和扩大产能。加强“三维”对接，充分发挥央企龙头带动作用，努力培植新的税收增长点，加强重点行业和重点税源的跟踪管理。二是加强非税收入管理。全力做好全县非税收入执收单位纳入非税收缴系统全覆盖工作，定期进行非税收入检查，及时足额入库。加强国有资产监管，盘活有效资产。三是加快支出进度，确保各项民生支出。及时下达上级各项补助资金，加快支出预算执行进度，全力支持各项社会事业发展。同时，财政支出更多关注民生投入，全年公共财政与民生相关的各项支出达15.53亿元，占75%。四是拓宽筹资渠道，缓解资金压力。一是各级各部门主动作为，抢抓政策机遇，加强项目对接，加大争取中央和省市对我县的支持力度，全年共向上争取各项补助资金达9.24亿元，比上年增加1.9亿元。二是积极争取上级债券资金支持12.61亿元，其中：置换债券资金11.95亿元、新增债券资金0.66亿元，有效缓解我县债务还本付息压力。同时，积极主动对接各政策性银行、商业银行对我县的项目资金支持，全年各园区等融资资金8亿元，有力确保了全县各项重点工程、重点民生基础设施建设。五是认真贯彻落实中央八项规定，厉行节约。加强预算管理，严格控制三公经费只减不增，通过加强年初预算控制和推行公务卡结算及国库集中支付等制度建设，进一步规范了党政机关财务内部管理，维护财经纪律。六是严格执行政府采购制度。2015年政府采购预算7783万元，实际采购6578万元，节约资金1205万元，节约率15.48%。
㈡充分发挥财政职能，推动经济发展提质增效
一是支持重点交通项目建设。投入资金4.96亿元支持厦沙高速、南三龙铁路、鹰厦铁路沙县段改造建设等重大交通基础设施建设。二是完善城区基础设施及园区建设。投入资金1.5亿元支持生态新城金沙园、金古园、农业示范园及各乡镇园区基础设施建设。拨付5000万元，全力推进通用 MS760 飞机制造、大唐热电等重点项目建设。推进PPP项目建设，我县已与中建海峡建设发展有限公司签约，合同金额30亿元。拨付县体育公园续建资金1828万元。拨付资金6157万元支持沙溪河沿岸景观改造、新城东路、金陵北路、城西北路等道路改造以及市政工程维护等城市基础设施建设。三是全力支持企业转型升级。积极落实结构性减税政策，有力推进“营改增”，减轻企业税负。拨付1610万元产业发展基金，给予机械装备、节能环保、硅化工、生物医药食品、林产加工及绿色能源等六条产业链资金支持，拨付460万元专项资金重点用于企业提质增效，淘汰落后产能。兑现50户购房者购房奖励和补贴资金113万元，推进房地产市场消费。四是加强农村基础设施投入，建设美丽乡村。拨付新增小型农田水利项目建设专项资金1800万元；拨付农村水电增效扩容改造补助资金1057万元；拨付土地治理项目资金1438万元；拨付造福工程资金2253万元；拨付生态效益补偿资金1553万元；拨付各项强农惠农补助资金2005万元，拨付农机具补贴资金960万元；拨付3335万元大力推进一事一议美丽乡村建设。
㈢优化支出结构，保障惠民投入
一是推动教育优先发展。投入一中新校区续建资金5741万元；投入学校教学楼、学生宿舍楼等校舍建设资金5122万元；投入学校公用经费2260万元；投入学生营养餐改善补助资金374万元，受益学生2341人。生均公用经费等保障标准都达到或超过省定标准。二是着力支持社会保障体系建设。坚持“广覆盖、保基本、多层次、可持续”方针，全面落实新农合和城镇居民医疗保险补助、养老保险补助、就业补贴等政策。累计筹集失地农民保障金9000万元，为4365人60岁以上失地农民发放保障金1050万元，月保障标准200元；健全养老保障服务体系，拨付80周岁以上老人高龄补贴402万元；拨付下岗失业人员失业金1560万元，保障1532人下岗失业人员按时拿到失业金；拨付低保金2014万元，保障5417人低保人员基本生活需求。三是深化医疗卫生改革。拨付城乡居民医疗保险资金10123万元，全面推进城乡医疗保险制度改革，拨付县医院住院和门诊大楼续建资金2842万元；拨付卫生监督大楼建设资金500万元。四是加大保障性住房建设投入。拨付资金3790万元，用于小吃城、金沙园公租房建设、一品江山公租房装修、际口和罗花三期廉租房等保障性住房建设，改善低收入和困难群体住房条件。
㈣深化农村综合改革，破解农村发展难题
一是深化农村金融改革。推进农村村级融资担保基金拓面提升，已设立基金74个，累计为4731笔4.38亿元的贷款提供担保；积极发挥应急周转专项资金作用，累计为94家企业提供255笔17.87亿元应急转贷资金；开展中小微企业助保金贷款业务，累计为12家企业3580万元贷款提供增信服务；推进农村住房系列贷款，已在全县累计发放农房系列贷款1636笔2.58亿元。二是深化医疗卫生改革。全年投入7745万元，完善医保体系建设，建立国家基本药物制度，加强基层卫生服务体系建设，保障公立医院建设投入，促进基本公共卫生服务均等化。三是积极推进土地流转工作。投入土地流转贴息和确权资金435万元，全县共流转耕地面积13.48万亩、流转率达67.9%，累计落实贷款贴息854万元，推动土地规模化、产业化经营，提高劳动生产率，促进土地利用最大化。四是积极推进集体林权制度改革。投入289万元完善经营体制、产权制度、社会化服务体系、金融保险等重点环节试点探索，为我县林业可持续发展注入新活力。
㈤深化财政综合改革，提高财政管理水平
一是完善政府预算体系。编制全口径预算，建立定位清晰、分工明确的政府预算体系，建立预算编制科学完整、预算执行规范有效、预算监督公开透明的预算管理制度。规范部门预算编制，指导各部门（单位）按《预算法》要求，科学、合理、详细地编列各项支出，确保年初预算真实、完整。二是稳步推进财税体制改革。密切关注中央财税制度改革部署，完善财税体制。继续推进“营改增”扩围工作，落实中央结构性减税政策，积极应对财税体制改革。三是规范政府性债务管理。理顺政府性债务管理机制，进一步明确归口管理和职责分工，实行分类管理。落实政府置换债券资金，减轻政府债务还本付息压力。四是完善财政监督机制。加强预算执行管理，推动财政支出绩效管理和财政监督创新，强化事前事中监督。五是完善国库集中支付制度，开展权责发生制政府综合报告编制工作。六是盘活财政存量资金，优化配置增量资金。七是强化预算绩效管理和监督，全面推进预决算公开和“三公”经费公开。
三、全县重点支出资金安排和支出情况
2015年，我县预算支出安排紧紧围绕县委、县政府的各项决策部署，积极调整优化支出结构，强化预算约束，统筹安排各类资金，确保县委、县政府确定的民生项目有序推进。
㈠教育支出：2015年教育支出43540万元，比上年同期增支3879万元，增长9.78%，主要增加一中搬迁、城一新校区建设、中小学扩容建设补助及调资等。
㈡科学技术支出：2015年科学技术支出2549万元，比上年同期增支163万元，增长6.83%，主要是增加机械科学研究总院海西分院、中机铸材、德惠普专项补助等。
㈢文化体育与传媒支出：2015年文化体育与传媒支出3710万元，比上年同期增支1300万元，增长53.94%，主要是增加小吃文化城建设、农村电影放映的补助、场馆免费开发补助及公共文化服务体系建设补助等。
㈣社会保障与就业支出：2015年社会保障与就业支出10845万元，比上年同期增支1256万元，增长13.1%，主要是增加低收入老龄人高龄补助、城乡低保、城乡居民养老保险及残疾人康复中心补助等专项支出。
㈤医疗卫生与计划生育支出：2015年医疗卫生与计划生育支出20433万元，比上年同期增支3955万元，增长24%，主要县医院血透室设备补助、卫生监督大楼建设、增资增加医保等。
㈥节能环保支出：2015年节能环保支出4453万元，比上年同期增支384万元，增长9.44%，主要是增加农村水电增效扩容改造及垃圾转运站建设补助等。
㈦农林水事务支出：2015年农林水事务支出42848万元，比上年同期增支13800万元，增长47.51%，主要是新增粮食产能规划田间工程项目增加1807万元、农机购置补贴增加727万元、造福工程增加2259万元、造林绿化项目增加2206万元、森林资源保护专项增加2853万元、农田水利建设专项增加1330万元、农资综合补贴增加1421万元、小吃城运营管理和线路缆化工程资金增加839万元等。
四、预算超（减）收收入的安排
2015年预算安排地方级公共财政收入103112万元，实际完成95186万元，短收7926万元，主要为税收收入短收，下降12.56%，短收财力主要用调入清理财政存量资金及历年结余资金弥补。
2015年政府性基金收入28639万元，比调整预算数17120万元超收11519万元，主要是园区等土地出让金收入。县本级政府性基金支出46106万元，比调整预算数30250万元增加15856万元，主要增加支出项目是园区土地开发支出和基础设施建设支出。
五、上级财政补助资金安排使用情况
㈠公共财政：2015年上级补助收入85780万元，其中：
1、返还性收入3580万元，全部作为本级财力用于公共财政支出。其中：增值税和消费税返还收入1717万元，所得税基数返还收入1526万元，成品油价格和税费改革返还收入337万元。
2、一般性转移支付收入39436万元，全部作为本级财力用于相应的民生等项目支出，主要是革命老区地区转移支付、调整工资转移支付、农村税费改革、县级基本财力保障等补助收入及农林水、公共安全、教育、社会保障、医疗卫生等有特定用途的转移支付收入。
3、专项补助收入42764万元，全部是有确定具体项目和用途的专项补助资金，实行专款专用，主要项目是科教文卫专项7363万元，节能环保和城乡社区专项5423万元，农林水专项15117万元，支持中小企业和商业服务业专项5421万元，保障性安居工程和粮油储备专项4628万元等。以上补助资金当年使用27195万元，结转2016年使用15569万元。
㈡政府性基金：2015年上级补助资金6580万元，全部是有确定具体项目和用途的专项补助资金，主要项目是土地整理、地质灾害、新增建设用地使用费补助1549万元，库区移民扶持、美丽家园建设专项3230万元和彩票公益金833万元等。以上补助资金当年使用5308万元，结转2016年使用1272万元。
六、财政结余结转资金使用情况
2015年公共财政滚存结余18550万元，其中结转下年支出18550万元，主要是因为上级资金下达偏迟及一些项目需要完工后才能拨付资金，如：保障性安居工程、重点流域综合整治、粮食生产能力规划田间工程建设项目、政法基础设施建设项目、污水管网工程、小微企业创业创新补助等。
2015年政府性基金滚存结余10055万元，其中省市专项指标结转1576万元，历年土地出让收入、防洪基金、散装水泥、新墙材等专项基金结余8479万元。
主任、各位副主任、各位委员，2015年的财政收支任务已基本完成，但财政运行中仍然存在一些困难和问题：经济增长势头不强，实体经济产业结构单一，财力持续增长的动力不足；可用财力增长缓慢，民生的需要与财力的供给矛盾突出等。2016年我们将在县委的正确领导下，在县人大、政协的监督和支持下，认真贯彻落实县委的决策部署，主动适应经济发展新常态，积极应对财税体制改革，奋力拼搏，扎实工作，努力完成2016年财政预算目标，为建设美丽沙县做出新的更大的贡献。
以上报告，请予审议。
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